דמי ביטוח לאומי מינימליים – מתי משלמים ולמי זה רלוונטי

גם כשלא מרוויחים, הביטוח הלאומי לא שוכח אתכם

יש משהו שהרבה אנשים מגלים ברגע הכי לא נוח: גם אם לא עבדתם חודש שלם, גם אם העסק הפסיד, גם אם פשוט החלטתם לקחת הפסקה – הביטוח הלאומי עדיין רוצה את הכסף שלו. דמי ביטוח מינימליים הם חובה שחלה על כמעט כל תושב ישראל, ועדיף להכיר אותה לפני שמגיע מכתב עם ריבית והצמדה.

מי חייב בדמי ביטוח מינימליים?

כל תושב ישראל בגיל 18 ומעלה, עד גיל פרישה, חייב בתשלום דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות. גם אם הוא:

• לא עובד כלל
• עצמאי עם הכנסה נמוכה מאוד
• סטודנט שלא עובד
• בין עבודות
• עולה חדש (לאחר תקופת הפטור)

החריג העיקרי: אישה נשואה למבוטח תושב ישראל, שאין לה הכנסות כשכירה או כעצמאית – פטורה מתשלום דמי ביטוח לאומי (אבל לא מדמי בריאות).

כמה זה עולה? הסכומים ב-2025

מי שלא עובד וללא הכנסות

זה 3,192 ש"ח בשנה. לא מעט למי שלא עובד.

עצמאי עם הכנסה נמוכה

עובד עצמאי שהכנסתו נמוכה מ-3,134 ש"ח לחודש (ההכנסה המזערית) – ישלם דמי ביטוח מההכנסה המזערית. המקדמה החודשית המינימלית לעצמאי היא 187 ש"ח לדמי ביטוח לאומי (בלבד).

בפועל, עצמאי משלם גם דמי בריאות, כך שהתשלום המינימלי הכולל גבוה יותר.

מתי זה רלוונטי? תרחישים נפוצים

1. פתחתם עסק והוא עדיין לא מרוויח

הרבה עצמאים בתחילת הדרך מופתעים לגלות שגם בחודשים שבהם ההכנסות אפס, יש לשלם מקדמות ביטוח לאומי. ההכנסה המזערית לעצמאי (3,134 ש"ח) היא הבסיס המינימלי לחישוב – גם אם בפועל הרווחתם פחות או הפסדתם.

2. הפסקתם לעבוד ולא נרשמתם בלשכת התעסוקה

אם עזבתם עבודה ולא נרשמתם כדורשי עבודה, אתם מסווגים כ"לא עובד" ומחויבים בדמי מינימום. הרישום בלשכת התעסוקה לא רק עוזר למצוא עבודה – הוא גם משפיע על גובה דמי הביטוח.

3. שנת שבתון

לקחתם שנה חופשית? יפה מאוד. הביטוח הלאומי לא לוקח חופש. תצטרכו לשלם דמי מינימום כל חודש.

4. עולים חדשים

עולים חדשים נהנים מפטור חלקי בתקופה הראשונה, אבל לאחר מכן חלה עליהם חובת תשלום רגילה – כולל דמי מינימום אם אין להם הכנסות.

5. סטודנטים

סטודנט שלא עובד כשכיר או כעצמאי – חייב בדמי ביטוח מינימליים. הרבה סטודנטים לא מודעים לזה וצוברים חוב.

מה קורה אם לא משלמים?

הביטוח הלאומי לא מוותר. הנה מה שקורה:

1. צבירת חוב – החוב צובר ריבית והצמדה
2. קנסות – על איחור בתשלום
3. פגיעה בזכויות – מי שלא שילם דמי ביטוח עלול לאבד זכויות. למשל, קצבת זקנה יכולה להיפגע אם יש תקופות ארוכות בלי תשלום
4. גבייה – הביטוח הלאומי יכול להפעיל הליכי גבייה, כולל עיקולים

טיפ חשוב: הפחתת מקדמות

אם אתם עצמאים עם הכנסה נמוכה, אל תשבו בשקט. פנו לביטוח הלאומי ובקשו הפחתת מקדמות. ברירת המחדל היא שהמקדמות מחושבות לפי ההכנסה האחרונה שדווחה, ואם השנה הנוכחית שלכם חלשה יותר – אתם משלמים יותר ממה שצריך.

ניתן לבקש הפחתה באופן מקוון באתר הביטוח הלאומי או בסניף.

ההבדל בין הכנסה מזערית להכנסה מינימלית

שני מושגים שמתבלבלים:

• הכנסה מזערית לעצמאי (3,134 ש"ח/חודש) – הבסיס המינימלי שממנו מחושבים דמי ביטוח לעצמאי, גם אם הרוויח פחות
• דמי ביטוח מינימליים למי שלא עובד (266 ש"ח/חודש) – סכום קבוע למי שאין לו שום הכנסה

עצמאי שמרוויח מעט ישלם לפי ההכנסה המזערית (שיעור מהסכום), וזה בדרך כלל יותר מדמי המינימום של "לא עובד".

תיקון 252 – ההשפעה על 2025

תיקון 252 לחוק הביטוח הלאומי, שנכנס לתוקף ב-2025, העלה את שיעורי דמי הביטוח במדרגה המופחתת. לעצמאים, זה אומר עלייה של כ-1.6% בשיעור – שמתרגם לכ-1,442 ש"ח נוספים בשנה עבור עצמאי שמרוויח מעל למדרגה המופחתת. גם דמי המינימום עלו בהתאם.

טבלת סיכום – מי משלם כמה?

מה לעשות?

1. בדקו את המעמד שלכם – היכנסו לאזור האישי באתר הביטוח הלאומי ובדקו איך אתם מסווגים
2. שלמו בזמן – ריבית והצמדה מצטברות מהר
3. בקשו הפחתה – אם ההכנסה שלכם ירדה, אל תחכו לסוף השנה
4. אל תתעלמו ממכתבים – חוב לביטוח לאומי לא נעלם, הוא רק גדל
5. שמרו על רצף ביטוחי – תקופות ללא תשלום יכולות לפגוע בקצבת הזקנה שלכם בעתיד

סיכום

דמי ביטוח לאומי מינימליים הם חובה שחלה על כל תושב ישראל בגיל העבודה. הסכומים נראים נמוכים (266 ש"ח לחודש למי שלא עובד), אבל הם מצטברים – ואי-תשלום יוצר בעיות גדולות בהמשך. הכירו את החובות שלכם, שלמו בזמן, ואל תתביישו לבקש הפחתה אם המצב הכלכלי מצדיק את זה.

מקורות

• דמי ביטוח לאומי למי שלא עובד – כל-זכות
• למי שאינם עובדים – שיעורי וסכומי דמי ביטוח – ביטוח לאומי
• שיעורי דמי הביטוח – עובד עצמאי – ביטוח לאומי
• שיעורי ביטוח לאומי 2025 – בן שושן ושות'
• ביטוח לאומי – עדכון שיעורי תשלום 2025 – פרישה
• תיאור וניתוח ההצעה להעלאת דמי ביטוח לאומי – מרכז המחקר של הכנסת